СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ЭЛЕМЕНТОВ БАНКОВСКОГО КРЕДИТНОГО МЕХАНИЗМА ПРИ КРЕДИТОВАНИИ НА ПОПОЛНЕНИЕ ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ
Эффективность банковского кредитования определяется качеством кредитного механизма как формы организации и способа использования кредитных отношений. Практика кредитования свидетельствует о том, что существующий банковский кредитный механизм не в полной мере реализует принципы платности, срочности и возвратности кредитов. Так, просроченная задолженность по кредитам, предоставленным российскими банками юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, на 01.01.2018 г. составила 1804 млрд руб., или 6,4% корпоративного кредитного портфеля банков. В связи с этим актуальным является поиск инструментов кредитного механизма, позволяющих реализовать принципы кредитования. В работе поставлены цели: исследовать приоритетные элементы банковского кредитного механизма; описать методы обоснования потребности заемщиков в кредитах; рассмотреть ограничительные требования (ковенанты), устанавливаемые банком к заемщикам. Основными методами исследования являются: балансовый, аналитический, нормативный, метод финансовых коэффициентов, метод технико-экономических расчетов, метод прогнозного денежного потока, экономико-математические методы.
Ключевые слова: коммерческий банк, заемщик, кредитование, ковенанты, кредитный механизм, чистый оборотный капитал, финансовая модель, чистый денежный поток, точка безубыточности, штрафные санкции.
Основные положения:
♦ исследованы приоритетные элементы банковского кредитного механизма;
♦ описаны методы обоснования потребности заемщиков в кредитах;
♦ рассмотрены ограничительные требования (ковенанты), устанавливаемые банком к заемщикам.
Рахаев Валерий Александрович, кандидат экономических наук, доцент кафедры финансов и кредита, Самарский государственный экономический университет.